표제지
목차
제1편 순자본비율(영업용순자본비율)제도의 개요 5
제1장 제도의 의의 6
1. 의의 6
2. 중요성 7
제2장 순자본비율(영업용순자본비율)제도 개편 8
제3장 제도의 주요내용 10
1. 근거법규 10
2. 기본구조 11
3. NCR 산정의 기본원칙 12
4. NCR 구성요소 14
5. 산정 및 보고시기 17
제2편 영업용순자본의 산정 18
제1장 영업용순자본의 산정 19
1. 개요 19
2. 순재산액 20
3. 차감항목 21
4. 가산항목 31
제2장 영업용순자본의 산정 예시 35
제3편 총위험액의 산정 37
제1장 개요 38
제2장 시장위험액 38
1. 개요 38
2. 주식위험액 40
3. 금리위험액 58
4. 외환위험액 88
5. 집합투자증권등위험액 93
6. 일반상품위험액 97
7. 옵션위험액 103
제3장 신용위험액 131
1. 산정대상 131
2. 산정원칙 132
3. 산정방법 135
4. 신용위험액의 경감 148
5. 신용집중위험액의 가산 150
6. 결제기일 경과채권의 위험가산 151
7. 신용파생상품 시장ㆍ신용리스크 측정방법 153
제4장 운영위험액 166
1. 의의 166
2. 운영위험액 산정방법 167
3. 운영위험액의 가산 또는 감액 177
제4편 필요유지자기자본의 산정 178
제1장 필요유지자기자본의 개요 179
제2장 필요유지자기자본의 산정 예시 179
[붙임 1] 순자본비율(영업용순자본비율) Q&A 180
[붙임 2] 순자본비율(영업용순자본비율) 제도 관련 규정 194
판권기 248
표 1. 주식 등의 개별위험값 및 일반위험값 44
표 2. 적격시장 및 유동성 인정지수 46
표 3. 주식 집중위험액의 산정기준 52
표 4. 주식 등의 인수위험액 산정식 54
표 5. 금리 관련 포지션의 개별위험값 59
표 5-1. 유동화증권의 금리 개별위험값 61
표 6. 금리 일반위험액 산정의 만기별 해당위험값 및 자본할당율 63
표 7. 채권 등의 인수위험액 산정 84
표 8. 신용등급에 따른 위험값 94
표 9. 집합투자증권의 편입가능자산별 위험값 94
표 10. 판매 집합투자증권에 대한 위험값 95
표 11. 만기사다리법의 만기별 가중치 98
표 12. 만기기간대별 상정금리변동폭 105
표 13. 거래상대방별 위험값 133
표 14. 해외 신용평가등급의 국내신용평가등급으로의 전환 134
표 15. 파생상품 거래(신용파생상품을 제외)의 신용환산율 141
표 16. 신용파생상품의 신용환산율 141
표 17. 신용집중위험액의 가산 151
표 18. 위험관리수준 평가결과에 따른 운영위험액 조정값 177
붙임표목차
〈표 1〉 주식 등의 개별위험값 및 일반위험값 218
〈표 2〉 적격시장 및 유동성 인정지수 219
〈표 3〉 주식 집중위험액의 산정기준 221
〈표 4〉 주식 등의 인수위험액 산정식 221
〈표 5〉 금리 관련 포지션의 개별위험값 223
〈표 6〉 금리 일반위험액 산정의 만기별 해당위험값 및 자본할당률 225
〈표 7〉 채권 등의 인수위험액 산정식 225
〈표 8〉 신용등급에 따른 위험값 227
〈표 9〉 집합투자증권의 편입가능자산별 위험값 227
〈표 10〉 판매 집합투자증권에 대한 위험값 227
〈표 11〉 만기사다리법의 만기별 가중치 228
〈표 12〉 만기기간대별 상정금리변동폭 229
〈표 13〉 거래상대방별 위험값 231
〈표 14〉 파생상품 거래(신용파생상품을 제외)의 신용환산율 234
〈표 15〉 신용파생상품의 신용환산율 234
〈표 16〉 신용집중위험액 238
〈표 17〉 해외 신용평가등급의 국내신용평가등급으로의 전환 238
〈표 18〉 위험관리수준 평가결과에 따른 운영위험액 조정값 240
〈표 19〉 유동화증권의 금리 개별위험값 240